【2023年】車の税金種類自動車税や環境性能割の税額一覧表まとめ

2023 1/06

2023年1月5日 2023年1月6日

車にかかる5種類の税金

現在、車に関する税金は以下の5種類が主にかかります。2019年に税制が大きく改定され、「自動車取得税」は廃止、代わりに「環境性能割」がかかります。

自動車税 / 軽自動車税（1年に1回）

環境性能割（車両購入時）

自動車重量税（車検）

消費税（車検・車両・給油・メンテナンス）

ガソリン税/軽油取引税（給油）

自動車税

消費税増税が2019年10月1日から行われ、それに伴い2019年10月には税制改正があり、車の購入時期によって異なる金額が課税されるようになりました。

初回新規登録を受けた自家用の乗用車の自動車税の税率表

排気量	引下げ前の税率	引下げ後の税率	引下げ額
660cc	10,800円	10,800円	▲0
1,000cc以下	29,500円	25,000円	▲4,500円
1,000cc超1,500cc以下	34,500円	30,500円	▲4,000円
1,500cc超2,000cc以下	39,500円	36,000円	▲3,500円
2,000cc超2,500cc以下	45,000円	43,500円	▲1,500円
2,500cc超3,000cc以下	51,000円	50,000円	▲1,000円
3,000cc超3,500cc以下	58,000円	57,000円	▲1,000円
3,500cc超4,000cc以下	66,500円	65,500円	▲1,000円
4,000cc超4,500cc以下	76,500円	75,500円	▲1,000円
4,500cc超6,000cc以下	88,000円	87,000円	▲1,000円
6,000cc超	111,000円	110,000円	▲1,000円

13年超の自家用の乗用車の自動車税の税率表

新規登録から13年経過した車は、自動車税が高くなると聞いたことがある方もいるかもしれません。車の維持にかかる自動車税や車検時に納める自動車重量税は、年式の古い車ほど高くなる。新規登録から13年以上経過した車は、「グリーン化税制による特例税率」により15％の重課がある。

排気量	新規等登録から 13年未満	新規等登録から 13年経過
660cc	10,800円	12,900円
1,000cc以下	25,000円	33,900円
1,000cc超1,500cc以下	30,500円	39,600円
1,500cc超2,000cc以下	36,000円	45,400円
2,000cc超2,500cc以下	43,500円	51,700円
2,500cc超3,000cc以下	50,000円	58,600円
3,000cc超3,500cc以下	57,000円	66,700円
3,500cc超4,000cc以下	65,500円	76,400円
4,000cc超4,500cc以下	75,500円	87,900円
4,500cc超6,000cc以下	87,000円	101,200円
6,000cc超	111,000円	127,600円

自動車所得税廃止→環境性能割に変更

2019年10月1日から、自動車取得税が廃止され、環境性能割が導入される。ハイブリッド車は免除されるがガソリン車を購入する場合には費用がかかると思っていいだろう。

環境性能割

燃費性能等	登録車	軽自動車
電気自動車等	非課税	非課税
★★★★かつ 2020年度燃費基準＋30％達成車	非課税	非課税
★★★★かつ 2020年度燃費基準＋20％達成車	非課税	非課税
★★★★かつ 2020年度燃費基準＋10％達成車	1.0％	非課税
★★★★かつ 2020年度燃費基準達成車	2.0％	1.0％
★★★★かつ 2015年度燃費基準＋10％達成車	3.0％	2.0％
上記以外	3.0％	2.0％

自動車重量税

普通自動車新車購入時（3年）自動車重量税

新車購入時初年度は3年となる。

普通自動車エコカー減税（自動車重量税）について

自動車重量税のエコカー減税は令和3年5月1日～令和5年4月30日の新車新規登録時に免税を受けた車両については、初回継続検査時等も免税。継続検査、中古車の新規登録等を行う場合、原則として現行のエコカー減税の要件を満たす車について本則税率を適用。

車両重量	エコカー減税対象車電気自動車燃料電池車など	エコカー減税 25％対象車ガソリン・ハイブリット車など	エコカー減税 50％対象車ガソリン・ハイブリット車など	エコカー減税なし
500kg以下	免税	5,600円	3,700円	12,300円
1,000kg以下	免税	11,200円	7,500円	24,600円
1,500kg以下	免税	16,800円	11,200円	36,900円
2,000kg以下	免税	22,500円	15,000円	49,200円
2.500kg以下	免税	28,100円	18,700円	61,500円
3,000kg以下	免税	33,700円	22,500円	73,800円

軽自動車エコカー減税（自動車重量税）について

自動車重量税のエコカー減税は令和3年5月1日～令和5年4月30日の新車新規登録時に免税を受けた車両については、初回継続検査時等も免税。軽自動車は、普通車のように重量税の計算に車体重量は関係なく、エコカー減税の対象車かどうかで金額が変わる。

エコカー	エコカー 75％減	エコカー 50％減	エコカー 25％減	エコカー減税なし
免税	1,800円	3,700円	5,600円	9,900円

国土交通省エコカー減税 (自動車重量税) の概要

普通自動車車検 2年ごとにかかる自動車重量税

車両重量	エコカー	新規等登録から 13年未満	新規等登録から 13年経過	新規等登録から 18年経過
500kg以下	5,000円	8,200円	11,400円	12,600円
1,000kg以下	10,000円	16,400円	22,800円	25,200円
1,500kg以下	15,000円	24,600円	34,200円	37,800円
2,000kg以下	20,000円	32,800円	45,600円	50,400円
2.500kg以下	25,000円	41,000円	57,000円	63,000円
3,000kg以下	30,000円	49,200円	68,400円	75,600円

軽自動車車検2年ごとにかかる自動車重量税

エコカー	新規等登録から 13年未満	新規等登録から 13年経過	新規等登録から 18年経過
免税	6,600円	8,200円	8,800円

国土交通省自動車重量税

その他にかかる車の税金

消費税

新車購入時に車両本体価格に対して10％消費税がかかります。3,000,000円の車両本体価格の車を購入した場合には300,000円の消費税となるので負担する金額が大きいです。

また、車に乗ればガソリンを入れることになりますが、ガソリン代にも同じく消費税が発生しています。5,000円のガソリン代ではれば500円の消費税となります。

ガソリン税

ガソリン税は、道路整備が急務とされた時代に設定され、1952年の「道路法」の全面改正と有料道路制度の創設とともに、1953年に揮発油税特定財源化などの法制上の整備により徐々に創設された。現在ガソリン1L当たり53.8円の税金が発生している。

まとめ

今回は車にまつわる税金について色々とまとめてみました。現在、車の価格は物価高騰や安全装備などが充実していくことなどを考えると価格上昇は避けられません。そこに加えて日本の車にまつわる税金は削減されつつありますがかなり金額として負荷が高いと感じてします。電気自動車や燃料電池車の普及すればまた税制度が改定されることは間違いないと思います。日本の自動車産業を守るためにも税金の負担を減らして購入までのハードルを下げてもらえることを願います。

※変更部分だけの価格差です。目安として考えて頂ければと思います。

総務省

https://www.soumu.go.jp/main_sosiki/jichi_zeisei/czaisei/131410.html